집필의 동기
추천사

제1장 들어가는 글

제2장 금융회사 내부통제의 국제적 규범
제1절 내부통제의 국제적 규범
1. 은행 내부통제의 국제적 부각 배경
2. 바젤은행감독위원회의 내부통제준칙
3. 선진국 감독기관의 내부통제 감독기준
제2절 내부통제와 유관기능 간의 관계
1. 내부통제의 정의
2. 내부통제, 준법감시 및 내부감사의 상호관계

제3장 글로벌 은행의 내부통제 운영
제1절 기초적 내부통제관행
1. 절차에 의한 관리
2. 직위별 역할과 책임의 문서화
3. 위원회의 실질적 운영
4. 조직기능별 성과목표의 차별화
제2절 내부통제의 주요 수단
1. 직무분리
2. 유자격직원의 고용과 인사관리
3. 공동관리와 이중통제
4. 영업점 내부통제
5. 문서화와 기록유지관리
제3절 내부통제 운영메커니즘
1. 내부통제의 보증
2. 내부통제와 3선방어체제
제4절 내부통제 작동장치의 운영실태
1. 본점 운영부서
2. 통제 자기평가
3. 내부감사부서의 등급평가

제4장 법규준수와 자금세탁방지
제1절 법규준수업무
1. 법규준수업무의 개요
2. 법규준수책임자의 임무
3. 법규준수기능의 제도적 특징
제2절 자금세탁방지업무
1. 자금세탁방지업무의 개요
2. 미국의 자금세탁방지법규
3. 미국의 자금세탁방지업무 감독지침
4. 글로벌 은행의 자금세탁방지업무
제3절 국제적 자금세탁범죄사건과 감독조치
1. 최근 동향
2. HSBC은행의 자금세탁범죄사건과 감독조치

제5장 부정행위 예방과 적발
제1절 부정행위의 여러 가지 개념
1. Fraud
2. 금융범죄
제2절 부정행위의 예방
1. 부정행위 예방 프로그램
2. 부정행위 예방을 위한 업무운영
제3절 부정행위의 적발
1. 경고신호의 활용
2. 부정행위 적발기법

제6장 글로벌 은행의 내부감사
제1절 글로벌 은행의 내부감사 운영체계
1. 내부감사 운영상 주요 특징
2. 내부감사 운영사이클
제2절 글로벌 은행의 내부감사 운영실태
1. 리스크평가
2. 감사실행
3. 지적사항 처리
4. 감사보고서 작성
5. 감사등급평가
6. 감사 사후관리

제7장 내부통제와 관련된 주요 이슈
제1절 부서 간 내부통제책임 구분
1. 내부통제 구축·운영 책임
2. 점검 및 모니터링 책임
제2절 은행 영업점의 내부통제리스크
1. 은행 영업점 업무환경 변화
2. 내부통제리스크 감축 대응책 필요
제3절 내부감사기능에 관한 감독요건
1. 내부감사규범의 국제적 현황
2. 우리나라의 현황
제4절 상근감사위원에 관한 이슈
1. 글로벌 금융계의 감사위원회 운영
2. 상근감사위원을 두어야 하는 문제
3. 상근감사위원의 직무 내지 역할
4. 감사책임자의 역할

제8장 운영리스크관리로 진화
제1절 내부통제에서 운영리스크관리로 발전
1. 금융환경의 변화
2. 주요국의 운영리스크관리 감독
3. 운영리스크관리 도입실태
제2절 운영리스크관리 제약요인
1. 도입 현황과 제약요인
2. 운영리스크관리 연구 분야

제9장 글로벌은행의 운영리스크관리 관행
제1절 운영리스크관리와 3선방어체계
1. 3방어선의 구분과 역할
2. 글로벌 은행의 3선방어체계 유형
제2절 운영리스크관리를 위한 조직과 역할
1. 운영리스크관리 조직
2. 부서별 운영리스크관리 역할
3. 운영리스크관리 유인장치
제3절 리스크통제 자기평가의 활용
1. RCSA의 개념
2. RCSA 실제 운영실태
제4절 운영리스크위원회의 운영
1. 운영리스크위원회의 구성과 운영
2. 도소매금융부문 운영리스크위원회의 운영
3. 운영리스크위원회의 기대효과

제10장 내부통제 향후 과제

참고문헌
1. 외국 문헌
2. 국내 문헌

출간후기